Corporate e Governance, Risk & Compliance – Pagina 30

Responsabilità informatiche 231, scattano le sanzioni previste dal Dlgs 231/2001, 06.09.13

6 Settembre 2013/in Corporate e Governance, Risk & Compliance /da Nazioni Unite Consulting

L’art. 9 del decreto legge 93/2013 ”Disposizioni urgenti in materia di
sicurezza e per il contrasto della violenza di genere” ha allargato il
perimetro dei potenziali reati che possono colpire le aziende con le sanzioni
previste dal Dlg 231/2001. Nello specifico trattasi delle seguenti fattispecie:
– frode informatica;
– indebito utilizzo, falsificazione, alterazione di carte di credito o
pagamento;
– delitti in materia di trattamento illecito dei dati (violazione della
Privacy), false comunicazioni notificate al Garante o inosservanza dei provvedimentio
del Garante.
Per un approfondimento del tema si rinvia all’articolo allegato
Buona lettura

Sentenza Corte Cassazione 20060 del 2013, 12.06.13

12 Giugno 2013/in Corporate e Governance, Risk & Compliance /da Nazioni Unite Consulting

La Cassazione con la recente sentenza n. 20060 del 2013 ha precisato che la responsabilità amministrativa dell’ente può sussistere anche in assenza di una concreta condanna del sottoposto o della figura apicale societaria che ha commesso l’illecito (si pensi, per esempio, alla mancata individuazione dall’autore del reato). Sicché dall’assoluzione del responsabile persona fisica non deriva automaticamente l’assoluzione del soggetto giuridico. Alla luce di tale principio la Cassazione ha accolto il ricorso della Procura della Repubblica di Milano contro la sentenza di assoluzione di una banca per illecito amministrativo ex D.Lgs. n. 231 del 2001. Il giudice del merito aveva fatto discendere la sua decisione dall’assoluzione di un vertice aziendale ”per non aver commesso il fatto”. Per maggiori info si rinvia all’articolo allegato.
Buona lettura

Responsabilità 231 obbligatoria per le imprese operanti nel settore sanitario del Lazio

29 Maggio 2013/in Corporate e Governance, Risk & Compliance /da Nazioni Unite Consulting

Buon giorno a tutti. Volevo segnalarvi che la normativa 231 è stata resa obbligatoria per tutte le aziende operanti nel settore sanitario privato accreditato. Quanto sopra è stato stabilito dal decreto n. 183 del 9 maggio 2013 a firma del Presidente Zingaretti della Regione Lazio. Le aziende operanti in tale contesto saranno tenute nell’immediato all’adozione del codice etico standard e ad adeguarsi con l’adozione dell’intero Modello organizzativo 231 entro il 31 dicembre 2014. Per maggiori info si rinvia al decreto allegato.
Buona lettura

Ilva. Sequestrati 8 miliardi, 28.05.13

28 Maggio 2013/in Corporate e Governance, Risk & Compliance /da Nazioni Unite Consulting

Sequestro record per 8 miliardi di euro disposto dal tribunale di Taranto sui beni della holding della famiglia Riva. Il provvedimento è stato adottato sulla base della legge 231/2001 a titolo di sequestro preventivo per equivalente funzionale alla confisca poichè sono stati contestati una serie di reati tra i quali quelli ambientali. Per maggiori info si rinvia all’articolo allegato .

Nuove disposizioni antiriciclaggio della Banca d’Italia

24 Marzo 2013/in Corporate e Governance, Risk & Compliance /da Nazioni Unite Consulting

Buon giorno a tutti. Con la presente vi segnalo le recenti disposizioni in tema di antiriciclaggio emanate da Banca d’Italia. Per un maggior dettaglio vi rinvio all’articolo allegato.
Buona lettura

Reati fiscali. Niente sequestri alla società, 23.03.2013

23 Marzo 2013/in Corporate e Governance, Risk & Compliance /da Nazioni Unite Consulting

I beni immobili di una società non possono essere messi sotto sequestro per l’evasione commessa dal proprio rappresentante legale. Ciò in virtù del fatto che i reati fiscali non possono dar luogo all’applicazione delle sanzioni previste dal D.Lgs 231/2001. Per maggiori dettagli si rinvia all’articolo allegato.

Responsabilità 231 per la società che corrompe l’Amministrazione finanziaria, 5.3.2013

5 Marzo 2013/in Corporate e Governance, Risk & Compliance /da Nazioni Unite Consulting

Con la sentenza n. 9079, depositata il 25 febbraio 2013, la Cassazione si è soffermata su diversi temi di rilevante interesse. La decisione riguarda una vicenda corruttiva che ha visto coinvolti, da un lato, il dirigente e alcuni funzionari dell’Agenzia delle Entrate di Milano; dall’altro, l’amministratore di una società sottoposta ad accertamento e in contenzioso con l’Amministrazione finanziaria. Per maggiori dettagli si rinvia al documento allegato.
Buona lettura

L’evasione Iva giustifica il sequestro del profitto del reato, 24.01.2013

24 Gennaio 2013/in Corporate e Governance, Risk & Compliance /da Nazioni Unite Consulting

Buon giorno a tutti.
Vi segnalo con la presente l’articolo allegato che commenta la recente sentenza della Cassazione (n. 204 del 2013). Secondo i magistrati l’evasione Iva giustifica il sequestro del profitto del reato generatosi a fronte dell’utilizzo di false fatture.
Buona letttura

Per la frode fiscale, non scatta la responsabilità

11 Gennaio 2013/in Corporate e Governance, Risk & Compliance /da Nazioni Unite Consulting

Buon giorno a tutti. Con la presente Vi segnalo la sentenza 1256 della Cassazione per la quale la frode fiscale non fa scattare in capo all’azienda la resposabilità amministrativa prevista dal Dlgs 231/2001. Per maggiori informazioni potete fare riferimento all’articolo allegato. Buona lettura

Con l’adozione dei Modelli 231 aumenta il rating di legalità

25 Settembre 2012/in Corporate e Governance, Risk & Compliance /da Nazioni Unite Consulting

Buon giorno. L’adozione dei Modelli organizzativi previsiti dal Dlgs 231/2001, oltre che a mitigare i rischi in tema di sanzioni in capo alle imprese che lo hanno adotatto ed efficacemente attuato, aumenta il rating di legalità. Difatti con la presente vi segnalo il regolamento approvato dall’autorità garante della concorrenze e del mercato che stabilisce le modalità ed i criteri per l’attribuzione di un rating di legalità per le imprese operanti sul territorio nazionale. Di tale rating dovrà tenersi conto in sede di concessione di finanziamenti da parte delle pubbliche amministrazioni, nonchè in sede di accesso al credito bancario, secondo modalità da stabilirsi con decreto, di prossima pubblicazione, dei ministeri dell’Economia e dello Sviluppo Economico.
Per maggiori informazioni si rinvia all’articolo allegato.